Liderazgo estratégico
Asesora a la alta dirección en el fortalecimiento del Sistema de Control Interno y en la toma de decisiones basadas en evidencia.
Control Interno de Gestión
Control Interno de Gestión evalúa de forma independiente y objetiva el sistema de control interno del ISER.
El Control Interno de Gestión evalúa, de forma independiente y objetiva, el Sistema de Control Interno del ISER, y promueve la cultura del autocontrol, la mejora continua y el cumplimiento normativo.
Se entiende por Control Interno el sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes, dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos previstos.
Como proceso de evaluación, actúa con independencia y objetividad frente a los demás procesos institucionales, sirviendo de apoyo a la alta dirección para fortalecer la gestión y el logro de los objetivos del ISER.
Roles del Control Interno de Gestión
Enfoque hacia la prevención
Brinda asesoría y acompañamiento preventivo a los procesos para anticipar riesgos y evitar la materialización de hallazgos.
Evaluación de la gestión del riesgo
Verifica la eficacia de los controles y la adecuada administración de los riesgos en cada uno de los procesos institucionales.
Evaluación y seguimiento
Realiza la evaluación independiente del Sistema de Control Interno y el seguimiento a los planes de mejoramiento suscritos.
Relación con entes externos
Sirve de enlace y facilita la información requerida por los organismos de control y las entidades externas de vigilancia.
Cultura del autocontrol
Fomenta en los servidores públicos del ISER la apropiación del autocontrol, la autorregulación y la autogestión.
Líneas de defensa
El Modelo Estándar de Control Interno (MECI), articulado con el Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG), estructura el control institucional bajo el esquema de líneas de defensa, que distribuye responsabilidades para una gestión eficaz del riesgo:
- Línea estratégica: la alta dirección y el Comité Institucional de Coordinación de Control Interno definen el marco y el apetito de riesgo.
- Primera línea: los responsables de los procesos gestionan directamente los riesgos y ejecutan los controles del día a día.
- Segunda línea: las dependencias de planeación y calidad monitorean y consolidan la gestión del riesgo.
- Tercera línea: Control Interno de Gestión evalúa de forma independiente la eficacia de todo el sistema.
Documentos e informes
- Auditorías: programa anual y resultados de las auditorías internas a los procesos del ISER.
- Informes: informes pormenorizados de control interno, seguimiento a PQRSD, austeridad del gasto y demás informes de ley.
- Planes de mejoramiento: seguimiento a los planes suscritos con los entes de control y a las acciones de mejora institucionales.
- Mapa de riesgos y oportunidades: identificación, valoración y seguimiento de los riesgos institucionales.
Consulta los documentos, resoluciones e informes oficiales en el apartado de Normatividad Institucional. Los informes elaborados por los organismos de control sobre el ISER están disponibles a través del enlace publicado en dicho portal.
Jefe de Control Interno de Gestión
Cender Benilda Jaimes Montañez
Profesional Especializado de Control Interno de Gestión del Instituto Superior de Educación Rural — ISER.
- Correo: controlinterno@iser.edu.co
- Calle 8 # 8-155, Barrio Chapinero, Pamplona, Norte de Santander
- +57 (607) 568 6868 · Ext. 124
